司法官/律師|法律新訊即時報|龙律|洗錢防制新法與金錢詐欺之預防通報-存款警示帳戶之解除限制

2019/11/23
司法官/律師|法律新訊即時報|龙律|洗錢防制新法與金錢詐欺之預防通報-存款警示帳戶之解除限制
財團法人金融聯合徵信中心關於金融詐欺之預防通報措施及其法源依據有三:一、疑似不法或顯屬異常交易存款帳戶管理辦法之存款警示帳戶通報;二、金融同業間遭……司法官/律師/書記官/法警/法研所/刑法/洗錢防制

洗錢防制新法與金錢詐欺之預防通報
-存款警示帳戶之解除限制,刑事法觀點

壹、考點

 財團法人金融聯合徵信中心關於金融詐欺之預防通報措施及其法源依據有三:一、疑似不法或顯屬異常交易存款帳戶管理辦法之存款警示帳戶通報;二、金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點之金融同業遭歹徒詐騙案件通報;三、電子支付機構管理條例授權命令之電子支付帳戶使用者通報。

檢警機關為偵辦詐欺案件,通知銀行將特定存款帳戶列為警示帳戶,並以財團法人金融聯合徵信中心作為處理資料交換之媒介,其目的在於防杜行為人利用相關帳戶從事金融詐欺。關於洗錢防制新法與金錢詐欺之預防通報,存款警示帳戶之解除限制及救濟,分述如次:

 

貳、洗錢防制新法之簡介[1]

一、修法背景:

1.鑒於國際洗錢與資恐事件,且我國洗錢防制舊法與國際標準相差甚遠,對於人頭型犯罪型態、人肉運鈔、吸金案件、跨境電信詐欺,陷於查緝不彰之窘境。

2.為有效截斷金流,遏止犯罪發生,追查犯罪利得,嗣106年6月28日修訂全新洗錢防制法,其重點在於建立透明化金流軌跡、增強洗錢防制體制、強化國際合作,並提升洗錢犯罪訴追率。

二、目的:

1.我國為亞太防制洗錢組織(Asia Pacific Group on Anti-Money Laundering,簡APG)之會員,經由亞太區會員之反洗錢相互評鑑,降低跨國投資、匯兌之金融活動之審查門檻。

2.黑錢來自毒品、貪汙、詐欺、吸金等犯罪所得,經由交易申報透明明,以求抑制詐欺、吸金、走私等犯罪活動之產業發展,防杜犯罪行為人以合法掩飾非法,藉此創造不法利得。

三、配套措施

1.金融機構受理開戶或交易之審查義務:
金融機構受理開戶或交易應落實確認客戶身分,作為遏止不法金流之第一道防線,經由公開透明之金流以防杜非法洗錢。

2.非金融事業或人員之審查義務:
除金融機構外,包括銀樓業;地政士及不動產經紀業從事不動產買賣相關行為;律師、公證人、會計師為客戶準備或從事特定交易(諸如:買賣不動產或管理金錢、證券或其他資產)時,負有客戶審查、交易紀錄保持及申報可疑交易義務。

3.通關申報義務:
通關持有超過一定金額以上之現鈔、有價證券、黃金、有被利用進行洗錢之虞之物品,不論係以攜帶、貨物運送、快遞、郵寄方式,均應誠實申報,如未申報或申報不實,將處以沒入或罰鍰。

4.客戶審查義務:
全民落實遺失存摺或提款卡應即掛失、不因求職而交付個人帳戶、不提供個人帳戶及提款卡供他人使用,或輕易交由他人代辦,尤其係重要政治性職務人士及其親友,更應配合客戶之審查。

 

參、警示帳戶、衍生管制帳戶之定義、解除限制及其影響性[2]

一、定義:

1.警示帳戶,係指法院、檢察署或司法警察機關為偵辦刑事詐欺案件之需求,通報金融機構將當事人之相關存款帳戶列為警示者[3]

2.衍生管制帳戶,係指警示帳戶之開戶人,包括但不限於警示帳戶金融機構開立之其他存款帳戶。

二、解除:

1.警示帳戶:檢警機關通知金融機構將特定帳戶列為「依法扣押或禁止處分之存款帳戶」及「警示帳戶」,須由原扣押或通報機關,或警示期限屆滿,金融機構方得予以解除限制[4]

2.衍生管制帳戶:金融機構知悉客戶帳戶列為警示帳戶,所為之管制行為,由金融機構自行解除限制。

三、影響性:

1.警示帳戶

(1)存款帳戶一經通報列為「警示帳戶」,金融融合徵信中心之警示帳戶網路,即通報全國金融機構,屆時暫停帳戶之全部交易功能。

(2)警示帳戶之揭露期限,自每次通報日起算2年;一經解除警示,如未認定為有罪之案件,諸如:不起訴處分、無罪判決、商業買賣糾紛、冒名申辦、存款帳戶遭盜用、誤設為警示帳戶,自解除之日即不予揭露。

2.衍生管制帳戶

(1)存款帳戶一經列為「衍生管制帳戶」,金融機構將暫停帳戶使用提款卡、語音轉帳、網路轉帳及其他電子支付功能,經金融機構查證疑似不法或異常情形消滅時,由金融機構自行解除相關限制措施。

(2)衍生管制帳戶係由金融機構依警示帳戶之名單,所進行之內部存款帳戶控管機制,須由其自行查證無虞,始解除限制。

四、救濟途徑

1.洽原通報機關處理:
一經列為「警示帳戶」,須持身分證明文件,親自至警察機關請求協助調查及解除事宜,並得請求金融機構適
時提供協助[5]

2.行政程序救濟:
警察機關係依據『銀行對疑似不法或顯屬異常交易之存款帳戶管理辦法』通報列為警示帳戶,及銀行依通報所為之相關限制措施,要屬高權行政之範疇,非屬扣押或禁止處分等刑事強制處分,應循行政程序救濟。[6]

肆、立法建議

一、增設陳述意見以貫徹正當行政程序

1.存款帳戶一經通報列為「警示帳戶」,即暫停帳戶之全部交易功能,限制存款戶使用提款卡、存款、轉帳、信用卡等其他電子支付之轉帳交易功能,甚而長達5年之久,無法開立薪資轉帳戶,影響存款戶個人權益甚鉅。

2.現行制度申請解除警示帳戶須具備下列事由,諸如:獲不起訴處分、無罪判決、罰金、執行完畢、緩刑、一般商業買賣糾紛等,惟上開事由釐清事實須曠日廢時,且事先未踐行正當行政程序,諸如:命警示帳戶之行為人陳述意見、依案件調查程度認涉案情節重大始予以限制。

3.不分情節一律予以限制交易,亦未設有特殊事由之例外規定,致存款戶無法依其財產之存續狀態,行使其自由使用、收益及處分之權能,並免於遭受公權力或第三人之侵害,有違憲法第15條保障人民財產權之意旨,牴觸最小侵害手段之比例原則。

二、增設即時有效之救濟制度

1.現行制度賦予存款戶向警察機關申請解除警示帳戶,惟須等待3至5日作業期間,嗣收受解除警示公文,尚須等待金融機構之1至2週之作業期間,始得申辦帳戶、信用卡、貸款等業務,建議應由警察機關即時通報連線處理,避免將作業期間之不利益加諸於人民。

2.金融機構將警示帳戶之開戶人,包括但不限於警示帳戶金融機構開立之其他存款帳戶,自行列為衍生管制帳戶,加以控管其交易活動,惟現行制度欠缺存款戶得向金融機構尋求救濟之方式,須俟金融機構自行調查後,始得解除限制,不符憲法第16條之意旨,無從確保人民於憲法上之權利或法律上之利益遭受不法侵害時,有權依法請求救濟,實有檢討改進之必要。


[1] 1分鐘看懂洗錢防制新法懶人包(https://www.jcic.org.tw/main_ch/)

[2] 行政院金融監督管理委員會訂立「銀行對疑似不法或顯屬異常交易之存款帳戶管理辦法」第3條之規定,所謂警示帳戶,係指「法院、檢察署或司法警察機關為偵辦刑事案件需要,通報銀行將存款帳戶列為警示者。」

[3] 銀行法第45條之22項、第3項之規定:「銀行對存款帳戶應負善良管理人責任。對疑似不法或顯屬異常交易之存款帳戶,得予暫停存入或提領、匯出款項。前項疑似不法或顯屬異常交易帳戶之認定標準,及暫停帳戶之作業程序及辦法,由主管機關定之。」

[4] 行政院金融監督管理委員會訂立「銀行對疑似不法或顯屬異常交易之存款帳戶管理辦法」第5條第2款第1目之規定:「存款帳戶經通報為警示帳戶者,應即通知金融聯合徵信中心,並暫停該帳戶全部交易功能,匯入款項逕以退匯方式退回匯款行。」

[5] 行政院金融監督管理委員會訂立「銀行對疑似不法或顯屬異常交易之存款帳戶管理辦法」第9條第2項規定:「警示帳戶之開戶人對其存款帳戶被列為警示如有疑義,由開戶人洽原通報機關處理,銀行於必要時並應提供協助。

[6] 臺灣士林地方法院刑事裁定97年度聲字第922號裁定:「然警察機關通報疑似不法或顯屬異常交易之存款帳戶,係依據『銀行對疑似不法或顯屬異常交易之存款帳戶管理辦法』為之,而該辦法乃行政主管機關,依據銀行法第45條之2 3 項規定訂定,屬法規命令(或授權命令),警察機關僅依據該辦法所為之通報及銀行依通報所為之相關限制措施,要屬高權行政之範疇,非屬扣押或禁止處分等刑事強制處分。是人民對之如有不服,或有所請求,或有所申請,自應依循行政程序為之。」

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